关于2016年阿克苏地区国有资本经营预算执行及2017年国有资本经营预算编制情况的说明

根据《中华人民共和国预算法》和自治区人民政府《关于试行国有资本经营预算的意见》（新政发[2008]90号）、《阿克苏地区本级国有资本经营预算管理办法》等制度要求，2017年阿克苏地区国有资本经营预算已编制完成，现将有关情况说明如下：

一、2016年阿克苏地区国有资本经营预算执行情况

（一）阿克苏地区国有资本经营预算完成情况

1、收入情况。阿克苏地区国有资本经营预算收入完成1934万元，为预算的362%，其中：利润收入1334万元。

2、支出情况。阿克苏地区国有资本经营预算支出完成1430万元，为预算的268%,其中：国有企业政策性补贴1430万元。

3、收支平衡情况。阿克苏地区国有资本经营预算收入总计1934万元（其中：当年收益收缴1934万元），国有资本经营预算支出合计1430万元，收支相抵，结转下年支出504万元。

（二）阿克苏地区本级国有资本经营预算完成情况

1、收入情况。阿克苏地区本级国有资本经营预算收入完成504万元，为预算的100%，其中：股利、股息收入504万元。

2、支出情况。阿克苏地区本级国有资本经营预算未安排支出，结转下年使用504万元。

3、收支平衡情况。阿克苏地区本级国有资本经营预算收入总计504万元（其中：当年收益收缴504万元），本级国有资本经营预算未安排支出，结转下年支出504万元。

二、2017年国有资本经营预算编制的指导思想

全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，第二次中央新疆工作座谈会和自治区第九次党代会会议精神，紧紧围绕地区深化财税改革要求，着力完善政府预算管理体系，实现全口径预算管理。本着“依法合规、完善科学、积极稳妥、公开透明、注重绩效”的原则编制预算草案，充分发挥国有资本经营预算资金效益，优先保障解决国有企业历史遗留问题和支付改革成本支出，优化国有经济布局，努力实现国有资产保值增值，探索建立国有资产管理与新疆长治久安深度融合的体制机制。

三、2017年阿克苏地区国有资本经营预算编制情况

（一）阿克苏地区国有资本经营预算

1、收入情况。阿克苏地区国有资本经营预算建议安排收入404万元，比2016年实际完成数1934万元下降79%。其中：利润收入404万元。

2、支出情况。阿克苏地区国有资本经营预算建议安排支出908万元，比2016年预计完成数1430万元减少522万元，下降36.5%。

3、收支平衡情况。阿克苏地区国有资本经营预算收入总计908万元（其中：当年收益404万元，上年结余504万元），国有资本经营预算支出908万元，收支相抵，当年预算收支平衡。 

（二）阿克苏地区本级国有资本经营预算

1、收入情况。阿克苏地区本级国有资本经营预算建议安排收入368万元，比2016年实际完成数504万元减少136万元，下降27%，其中：利润收入368万元。

2、支出情况。阿克苏地区本级国有资本经营预算建议安排支出872万元，其中：国有经济结构调整支出872万元。

3、收支平衡情况。阿克苏地区本级本级国有资本经营预算收入总计872万元（其中：当年收益收缴368 万元，上年结余504万元），国有资本经营预算支出872万元，其中：国有经济结构调整支出872万元。收支相抵，当年预算收支平衡。

四、强化国有资本经营预算管理的主要措施

（一）完善制度体系。按照党的十八届三中全会及自治区党委、人民政府关于完善国有资本经营预算制度的政策要求，地区财政局先后修订完善了《阿克苏地区本级国有资本经营预算管理办法》和阿克苏地区本级国有资本收益收取办法》，研究制定了《阿克苏地区本级国有资本经营预算支出项目管理暂行办法》、《阿克苏地区本级国有资本经营预算绩效评价暂行办法》，为进一步提升预算管理水平，构建规范的现代预算制度起到了积极作用。

（二）细化收支分类。进一步细化预算编制，将地区本级企业应交国有资本收益按其企业所属行业或主管业务，全部编列至“目”级收入科目；将预算安排的支出科目，综合考虑企经济类型、支出方案及预期效益等，分别编列至支出功能科目的“项”级科目，确保全面、细致、规范、清晰地反映预算各项收支情况。

（三）硬化预算约束。按照国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》（国发[2014]45号）精神，着力强化国有资本经营预算执行管理，对于短收部分，通过调减支出实现平衡，对于超收部分，原则上当年不安排新增支出，结转下年使用。

（四）继续提高收益收取比例。按照自治区党委关于完善国有资本经营预算制度的总体部署，决定自2016年编制2017年国有资本经营预算草案起，每年按不低于5个百分点的比例提高国有资本收益收取比例，到2020年达到25%。2017年国有资本收益收取比例在2016年10%的基础上，提高至15%。

（五）加大统筹力度。按照国务院《关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发[2015]35号）和自治区人民政府《关于自治区深化财税体制改革的实施意见》（新政发[2015]13号）的有关政策精神，继续提高国有资本收益划转公共财政预算比例，2017年提高至20%，更多用于保障和改善民生。

（六）优化支出结构。全面贯彻落实国家、自治区有关政策精神，充分发挥国有资本经营预算对优化国有资源配置的积极作用，逐步提高预算支出中用于解决国有企业的资本金注入的比例，不断加大对文化企业和新能源项目的支持力度；按照扶贫攻坚工作有关要求，重点向国有企业项目倾斜。

（七）推进预决算公开。建立健全公开、透明的预算制度，落实预决算公开责任，细化公开内容。按照财政厅《关于推进自治区国有资本经营预决算公开的意见》，对2016年国有资本经营预算和2015年国有资本经营决算进行了公开。

五、名词解释

（一）国有资本经营预算。是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

（二）利润收入。即国有独资企业按规定比例应当上缴国家的收益，其测算基数为企业合并财务报表反映的归属于母公司的净利润（扣除实际提取法定公积金）。

（三）股利、股息收入。即国有控股、参股企业国有股权（股份）获得的股利、股息收入。

（四）产权转让收入。即转让国有产权、股权（股份）获得的收入。

（五）清算收入。即国有独资企业清算收入（扣除清算费用），国有控股、参股企业国有股权（股份）国有股权（股份）分享的公司清算收入（扣除清算费用）。